马建国|浅析建设工程项目的合规风险

项目合规风险是指项目部及其员工在经营管理中因违法违规行为引发相关责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。工程项目是建筑企业的窗口、是建筑企业的利润源和风险源、是企业廉洁的重要阵地，因此应当加强项目合规管理，防控项目合规风险，打造合规项目。本文选择了建设工程项目主要的、常见的合规风险加以粗浅分析，不当之处，敬请批评。

一、建设工程项目合规风险的识别

建设工程项目的风险，无论是哪一种哪一类，归根结底都是合规风险。

第一，安质风险是工程项目最大的合规风险。具体表现有：安全生产与操作培训不到位、隐蔽工程监控不到位、爆破作业人员与火工品混装运输、深坑基作业支护不牢固、起吊设备操作不规范、违规采购不合规的建筑材料；等等。安质管理不合规，是对国家安全生产法律法规、行业安质规定、企业内部安质规章制度的违背，也是对自身信誉的亵渎；严重者往往导致安全质量事故，造成经济与声誉的损失，从而引发刑事违规风险。对此风险，央企国企应予以特别高度重视。

第二，合同风险是工程项目主要且核心的合规风险。管项目实质就是管合同，合同风险主要表现在业务、财务与法务三大方面，实则为合规风险。具体表现有：合同法律意识不强、合同管理水平参差不齐、先进场后签约、合同用印管理不严、合同条款多不对等公平、合同随意变更、合同义务履行不到位、合同结算支付把关不严、合同履行监控不严；等等。合同管理不合规，是对国家民事法律法规、行业合同管理规定、企业内部合同规章制度的违背，其结果会阻碍工程项目的顺利开展，还会导致合同纠纷的增多，使企业财产与信誉受损。

第三，分包风险是工程项目常见的合规风险。具体表现有：违法分包、层层分包、非法转包；分包队伍低价中标、高价索赔；分包队伍阻工、聚众扰乱；分包队伍恶意涨价讨债；总包方对分包方履行分包合同监控不严格；等等。分包合规风险往往导致项目进展缓慢，给安全质量与和谐稳定带来隐患，也使分包欠款纠纷增多，损害总包方的声誉。

第四，民工风险是项目多发且影响力强的合规风险。具体表现有：民工管理混乱、民工劳动关系不清、民工伤亡、民工索要工资报酬、民工盗窃工地物资；等等。特别是民工被欠薪、民工伤亡事件，一旦处理不及时不妥当会给作为总包方的国企央企造成经济与声誉的损失。

第五，侵权风险也与项目合规与否有关。项目侵权风险即项目部及其员工违规侵害了他人权益的风险；具体表现有：机械设备操作不甚伤人；违规驾驶车辆造成伤害；高空坠物；施工噪声、粉尘不良影响；等等。此种风险往往产生诉讼纠纷。

第六，廉洁风险也是项目主要的合规风险。具体表现有：私设“小金库”、挪用公款（资金）、职务侵占、贪污、受贿；等等。这些行为，轻则违反组织纪律、财经纪律，重则触犯刑律。项目廉洁风险也危害着项目健康顺利进展，更损害企业的声誉与形象。

二、建设工程项目合规风险的对策

对于项目合规风险的存在，不仅要有清醒的认识，更要采取有力的措施加以控制，避免这些风险酿成难以控制的恶果与难以挽回的损失。

第一，强化项目合规文化建设。

其一，大力宣传项目合规的重大意义。合规是项目的基石；合规创造价值，合规也是生产力、竞争力；只有项目合规，才能确保项目平安。其二，加强学习贯彻法律法规与规章制度。学习相关法律法规，如民法典、建筑法、安全生产法、环保法、治安管理处罚法等；学习正面反面案例，教育警示项目管理者；尤其要把企业内部有关安全生产、质量管理、合同管理、项目管理等方面的规章制度落实到项目。其三，项目负责人是项目合规第一责任人，要带头合规，项目全员参与合规，努力做到项目全过程合规；项目部可以开展合规承诺与宣誓；严格落实项目合规管理的奖惩制度。

第二，防控工程项目重点合规风险。

建设工程企业总部要加强对项目一线的监控，督促项目部全面开展合规管理，同时狠抓重点合规风险防控。对于安质风险，要落实安全质量法律法规规章制度，加强重点部位与节点安质监控；对于合同风险，要落实合同管理制度、不得随意变更合同、严格监控履约过程、严格结算；对于分包风险，要选择讲诚信有实力的分包队伍、签好分包合同、加强分包作业监控；对于民工风险，要备案民工的身份证劳动合同、代付民工工资、妥处民工伤亡；对于侵权风险，要依法合规进行施工操作、减少与避免侵害、积极应对风险导致的纠纷；对于廉洁风险，要大力开展合规教育，清理“小金库”，及时依法处理违规行为等。

第三，构建项目合规命运共同体。

工程项目是参建各方共同合规操作的结果，如因违规发生重大安全质量事故，势必导致几乎所有与项目有关的主体承担违规后果与责任。譬如2021年7月15发生的珠海石景山隧洞透水事故大安全事故，造成14名被困人员全部遇难，被认定为重大生产安全责任事故，直接经济损失3678.677万元；事故属地党委政府、有关监管单位公职人员和国企人员共27人被追责问责。因此，极有必要开展法治合规共建。发包方、总包方不仅自己合规，还应督促相关方如分包方、供货方、出租方等主体合规；可以在每一份合同中约定合规内容，如不合规即属违约；在关键环节关键节点特别是隐蔽工程，总包方必须及时向发包方（业主）及其监理等通知报告，依规施工操作，留取相关证据，确保施工行为与程序的合规，确保工程的安全与质量。施工企业及其项目部还可与地方政府开展合规共建，如企警共建保平安、企安共建保安全、企监共建保廉洁等。

综上，明晰并防控项目合规风险、强化项目合规管理、打造合规项目，才能实现建筑企业合规，才能实现建筑企业提质增效。

（本文作者马建国，建桥央企原总法律顾问、全国优秀律师、国企一级法律顾问、正高级经济师、国内近三十家仲裁机构仲裁员、中南财经政法大学与华中师范大学等高校研究生合作导师）